הטריק שיעזור לכם לחסוך בתשלום מס על החיסכון הפנסיוני

מה זה קופת גמל תיקון 190 ומה מהותה?

בשנת 2012 נכנס לתוקפו תיקון 190 לפקודת מס הכנסה, והביא בשורה לעולם ההשקעות והחיסכון לטווח הבינוני והארוך. התיקון נולד מתוך רצון של המדינה למזער למינימום את הפגיעה בחסכונות הציבור, שנוצרה עם הפיכתן של קופות הגמל למוצרי חיסכון קצבתיים ארוכי טווח, שמיועדים לפנסיה.

רוצים להדליף? שלחו וואטסאפ

  הצטרפו לעמוד הפייסבוק של אונו ניוז

חיסכון בקופת גמל לפי תיקון 190 נועד לספק מענה לחוסכים ותיקים: כל מי שגילו 60 ומעלה, ומקבל קצבת פנסיה מזערית (4,498 ₪ נכון לשנת 2021) או יותר ממנה, יכול להעביר את כספיו הפנויים מחשבון העו”ש ומתיקי ההשקעות לקופת גמל לפי תיקון 190, וכך ליהנות מהשקעה אטרקטיבית ביותר.

איך ניתן להשתמש בו כדי למקסם רווחים מהכספים שחסכתם?

להפקדה בקופת גמל לפי תיקון 190 ישנם יתרונות רבים, וביניהם:

• אפשרות למשוך כסף כקצבה חודשית הפטורה ממס לכל החיים.
• אפשרות למשוך סכום חד פעמי בכל רגע נתון בתשלום מס רווחי הון מוזל (15% על הרווח הנומינלי לעומת 25% על הרווח הריאלי, כפי שנהוג במכשירי חיסכון והשקעה אחרים) – זוהי הטבה משמעותית, כל עוד פועלים בסביבת אינפלציה נמוכה
• דמי ניהול נמוכים מאוד לעומת מכשירי השקעה אחרים (סביב ה- 0.65%)
• מעבר חופשי וגמיש בין מגוון רחב של מסלולי השקעה, ללא כל תשלום
• פיזור נרחב של ההשקעה בנכסים והשקעות בשוק ההון בארץ ובחו”ל, לרבות נכסים בלתי סחירים, שמאזנים את התיק
• ניהול השקעות מקצועי
• ניוד חופשי בין קופות הגמל
• העברת בין דורית לזכויות – במקרה של פטירת העמית לפני גיל 75 המוטבים יוכלו למשוך את הכספים ללא תשלום מס רווח הון, ואחרי גיל זה יוכלו המוטבים למשוך את הכסף בתשלום מס רווחי הון של 15% על הרווח הנומינלי או להעביר את הכספים על שם המוטבים כדי שיקבלו אותם כקצבה חודשית לאחר גיל 60 בפטור ממס.
• שקיפות מלאה של התשואות, ויכולת השוואה בין הביצועים של הגופים המנהלים
• אפשרות לקבל הלוואות בתנאים מעולים

למה צריך לשים לב?

“חיסכון בקופת גמל בהתאם לתיקון 190 לפקודת מס הכנסה הוא אפיק השקעה מעולה לבני הגיל השלישי. עם זאת, חשוב לשים לב שעומדים בכל התנאים כדי שזה באמת ייצא לכם משתלם”, מסביר שמוליק קטלר, סוכן ביטוח המתמחה בתחום ביטוח פנסיוני (בריאות וחיים), חיסכון ארוך טווח, ביטוחי מנהלים וחסכונות פרטיים והבעלים של סוכנות ביטוח פתרונות עדיפים.

“אני נתקל בהרבה מקרים שבהם אנשים עוברים לתיקון 190 ואינם שמים לב שאינם עומדים בתנאי הסף, למשל הקצבה שהם עומדים לקבל, או שהם כבר מקבלים, קטנה מ- 4,498 ₪ לחודש. במצב כזה, ברגע שהחוסך ירצה למשוך את כספיו, הוא יגלה שהוא צריך לשלם 35% מס רווחי הון, כלומר יותר משליש מהרווחים שלו נעלמים”.

“כמו כן מתוך כספי החיסכון שמופקדים בקופת גמל לפי תיקון 190, יש סכום של 34,452 ₪ (הקצבה המזכה נכון לשנת 2021), שלא ניתן למשוך, אלא אם כן משלמים מס שולי או מציגים אישור מס הכנסה באמצעות טופס 161 ד בגיל פרישה. בדרך כלל את הסכום הזה מייעדים להורשה ואז המוטבים יוכלו לקבל אותו בפטור ממס”.

כמה כסף ניתן להפקיד והאם קיימת מגבלה?

בחיסכון בקופת גמל לפי תיקון 190 קיימת מגבלת משיכה התלויה בגיל החוסך. חשוב לדעת שאם מפקידים מגובה מסוים, נדרשים להציג אישור של פקיד שומה כשרוצים למשוך את הכספים, וכמובן שזה עניין ביורקרטי שגוזל זמן ואנרגיות. כדי להימנע ממצב כזה, כדאי להתייעץ עם סוכן ביטוח מקצועי, שיוכל להנחות את החוסך בהפקדת סכום התקרה, כדי שלא ייאלץ לפנות למס הכנסה כשירצה למשוך את כספיו.

בגדול ניתן לומר שסכום ההפקדה הולך וקטן ככל שהחוסך מבוגר יותר, והוא נקבע לפי מכפלת השכר הממוצע במשק במקדם קבוע, בהתאם לתנאים הבאים:

• חוסכים מתחת לגיל 67 – 4 פעמים השכר הממוצע במשק כפול המקדם הרלוונטי לגיל החוסך.
• חוסכים מעל גיל 67 – 5 פעמים השכר הממוצע במשק כפול המקדם הרלוונטי לגיל החוסך.

מהי קופת הגמל שבה הכי כדאי להשקיע בהתאם לתיקון 190?

כדי לבחור קופת גמל להפקדות בהתאם לתיקון 190 לפקודת מס הכנסה, יש לבחון מספר קריטריונים: נתוני תשואות לאורך זמן במסלולים זהים, דמי ניהול, מדד שארפ הבוחן את היחס בין הסיכון לבין התשואה שהתקבל והיקף הנכסים של החברה.

ההשוואה עשויה להיות מאתגרת למי שאינו בקי בתחום ואין לו את הכלים הנדרשים. המומחים של פתרונות עדיפים משתמשים בטכנולוגיה מתקדמת המאפשרת השוואה מעמיקה של כל הפרמטרים הנדרשים כדי לקבל את ההחלטה הנכונה ביותר עבורכם. אתם מוזמנים ליצור קשר וליהנות משירות מקצועי, יחס אישי ושקט נפשי בזכות הצוות שלנו שפועל כבר עשרות שנים בתחום ומתמחה בתכנון מיסוי ופרישה.